Räkna ut skatt och lön efter skatt

Lön efter skatt per månad, år och timme

När du ska räkna ut lön efter skatt är frågan oftast enkel: hur mycket kommer in på kontot när lönen betalas ut? Kalkylatorn svarar med nettolönen per månad och räknar samtidigt ut årslön efter skatt och lön per timme. Med en bruttolön på 30 000 kr och genomsnittlig kommunalskatt dras 5 878 kr i skatt, och du får ut 24 122 kr i månaden eller 289 464 kr per år.

Skatteavdraget räknas med Skatteverkets skattetabeller för 2026, samma tabeller som arbetsgivaren använder. När du har valt din kommun får du därför samma belopp som i Skatteverkets egen tjänst för inkomst efter skatt. Den slutliga skatten räknas med reglerna i inkomstskattelagen, på samma sätt som när Skatteverket räknar ut din skatt efter deklarationen.

Vill du veta din timlön efter skatt väljer du "Per timme" och fyller i hur många timmar du arbetar i månaden. Skatten dras på hela månadens lön, inte timme för timme. Med 165 kr i timmen och 160 timmar blir månadslönen 26 400 kr, och efter skatt får du 21 426 kr, vilket motsvarar ungefär 134 kr per timme. Vill du räkna om en årslön först kan du räkna ut månadslön och årslön, och arbetar du deltid kan du räkna ut deltidslön innan du räknar ut skatten.

Räkna ut lön före skatt, från netto till brutto

Vet du vilken nettolön du behöver, till exempel inför en löneförhandling eller ett nytt jobb, väljer du "Netto till brutto". Kalkylatorn letar då fram den lägsta bruttolön som ger minst den nettolönen enligt skattetabellen. För att få ut 25 000 kr i månaden behöver du med tabell 33 en bruttolön på 31 180 kr. Anger du beloppet per timme eller per år visar kalkylatorn timlönen eller årslönen före skatt som krävs. Tabellen visar lön före skatt för några vanliga nettolöner.

Att räkna baklänges kräver lite eftertanke. Skattetabellen anger samma skatt för alla löner inom ett intervall på 100 eller 200 kronor, så en krona mer i lön kan ibland ge några kronor mindre ut. Därför provar kalkylatorn varje intervall i stället för att bara dela med en skattesats. Går du från en lön till en annan kan du också räkna ut löneökning i procent och se vad höjningen blir efter skatt.

Lön efter skatt 2026: tabell med vanliga löner

Undrar du hur mycket efter skatt en viss lön blir? Tabellen visar skatteavdrag och lön efter skatt för vanliga månadslöner med 2026 års skattetabeller, kolumn 1 (lön för den som inte har fyllt 66 år vid årets ingång). Tabell 33 motsvarar ungefär genomsnittlig kommunalskatt, tabell 31 gäller i Stockholm utan kyrkoavgift och tabell 34 är den som flest kommuner har. Klicka på "Räkna" för att öppna kalkylatorn med beloppet ifyllt och välja din egen kommun.

Över 80 000 kr i månaden anger skattetabellen skatteavdraget i procent av lönen. Gäller dig som inte är medlem i Svenska kyrkan; med kyrkoavgift hamnar du ofta en tabell högre.

Så räknas skatten på lönen ut

Vill du räkna ut skatt på lön själv går det till så här. Skatten räknas för hela året, och stegen är desamma vare sig du använder en kalkylator, en räknesnurra med Skatteverkets skattetabeller eller gör skatteuträkningen för hand:

1. Årsinkomsten är bruttolönen gånger tolv, plus förmåner. För 30 000 kr i månaden blir det 360 000 kr.
2. Grundavdraget dras från årsinkomsten. Det beror på inkomsten och är 17 400–45 600 kr för den som inte har fyllt 66 år, för 360 000 kr är det 28 000 kr. Kvar blir den beskattningsbara förvärvsinkomsten, 332 000 kr.
3. Kommunalskatt till kommun och region betalas på hela den beskattningsbara inkomsten. Med 32,38 % blir det 107 501 kr. Till det kommer begravningsavgift och, för medlemmar, kyrkoavgift.
4. Statlig inkomstskatt på 20 % betalas bara på den del som överstiger skiktgränsen 643 000 kr.
5. Jobbskatteavdraget sänker kommunalskatten för den som arbetar. För 30 000 kr i månaden är det 39 356 kr per år. Skattereduktionen för förvärvsinkomst ger ytterligare upp till 1 500 kr.
6. Allmän pensionsavgift på 7 % dras också, men den kvittas av en lika stor skattereduktion, så den påverkar inte nettolönen (utom vid mycket låga inkomster). Public service-avgiften är 1 % av den beskattningsbara inkomsten, högst 1 184 kr per år.

Skattetabell och kommunalskatt i din kommun

När arbetsgivaren ska beräkna skatt på lönen används inte din exakta skattesats utan en skattetabell. Tabellerna har nummer 29 till 42, och numret är din sammanlagda skattesats (kommunalskatt, begravningsavgift och eventuell kyrkoavgift) avrundad till heltal. Varje tabell har sex kolumner: kolumn 1 för lön till den som inte har fyllt 66 år vid årets ingång, kolumn 2 och 3 för pension respektive lön efter 66 och kolumnerna 4–6 för sjukersättning, a-kassa och andra ersättningar samt pension före 66. Den vanligaste tabellen 2026 är tabell 34, som 111 av 290 kommuner har för den som inte betalar kyrkoavgift.

Skillnaden mellan kommunerna är märkbar. Lägst kommunalskatt 2026 har Österåker med 28,93 % och högst Dorotea med 35,65 %. Med 40 000 kr i månaden får du ut 32 601 kr i Österåker och 30 846 kr i Dorotea, en skillnad på 1 755 kr i månaden. Begravningsavgiften är 0,292 % i 288 av 290 kommuner men 0,07 % i Stockholm. Kyrkoavgiften bestäms av varje församling och är i snitt 1,05 %.

Därför skiljer sig lönebeskedet från den slutliga skatten

Skattetabellen är gjord för att ungefär träffa årets skatt, inte exakt. Skattesatsen avrundas till heltal, begravnings- och kyrkoavgiften räknas med en schablon på 1,16 procentenheter, och varje lönenivå räknas som om du hade samma lön i tolv månader. Därför beräknar kalkylatorn lön efter skatt på två sätt: med skatteavdraget enligt tabellen och med den beräknade slutliga skatten.

I Stockholm syns skillnaden tydligt eftersom begravningsavgiften där är så låg: med 30 000 kr i månaden dras 66 324 kr under året, medan den slutliga skatten blir 64 210 kr. Det ger en skatteåterbäring på cirka 2 114 kr. Vill du räkna ut din skatt för hela deklarationen, med ränteavdrag och andra avdrag, kan du räkna ut skatteåterbäring.

Andra vanliga skäl till skillnader är frånvaro, jämkning, en regional skattereduktion på 1 675 kr i vissa kommuner i norra och västra Sverige (den ingår inte i tabellerna) och inkomster från flera arbetsgivare. Har du varit ledig en del av månaden kan du räkna ut lön för del av månad först.

På en sidoinkomst dras 30 % oavsett lön. Är de sammanlagda inkomsterna höga, särskilt över brytpunkten, räcker det inte, och då blir det kvarskatt. Fyll i lönen från huvudarbetsgivaren under "Sommarjobb, bonus, förmåner och sidoinkomst" så räknar kalkylatorn den slutliga skatten på båda inkomsterna.

Har du lön bara en del av året, till exempel ett sommarjobb, dras skatt varje månad som om du hade samma lön hela året. Den slutliga skatten räknas däremot på det du faktiskt tjänar. Med 20 000 kr i månaden under tre månader dras 10 173 kr, men den slutliga skatten blir 4 647 kr, så du får tillbaka cirka 5 526 kr. Tjänar du mindre än 25 042 kr under hela 2026 blir det ingen inkomstskatt alls, och som studerande kan du då lämna Skatteverkets intyg SKV 434 till arbetsgivaren så att ingen skatt dras. Tjänar du mer kan du ansöka om jämkning för skolungdom och studerande. Fyll i antalet månader i kalkylatorn så räknas den slutliga skatten på rätt årsinkomst.

Skatt på bonus, semesterersättning och förmåner

Bonus, semesterersättning och retroaktiv lön är engångsbelopp. Skatten dras med en fast procentsats som beror på din årslön inklusive beloppet. Med 35 000 kr i månaden och en bonus på 20 000 kr blir årslönen 440 000 kr, och då dras 26 %: av bonusen får du ut 14 800 kr. Den verkliga skatten på bonusen blir ungefär 4 915 kr när den slutliga skatten räknas.

En förmån, till exempel bilförmån, beskattas som lön men betalas inte ut. Förmånsvärdet läggs till lönen när skatten läses av i tabellen, och skatten dras från den kontanta lönen. Det är därför nettolönen sjunker när du får en förmånsbil. Är det du som betalar ut lönen kan du räkna på vad kostar en anställd, och har du eget företag kan du räkna ut preliminärskatt för enskild firma eller se hur mycket du måste fakturera för att få ut lön.

Lön och pension efter skatt när du har fyllt 66 år

Den som har fyllt 66 år vid årets ingång, 2026 alltså född 1959 eller tidigare, får ett förhöjt grundavdrag och ett eget jobbskatteavdrag som räknas på ett annat sätt (med en lön på 30 000 kr i månaden är det 37 254 kr per år, mot 39 356 kr för den som är yngre). Det är det förhöjda grundavdraget som gör att skatten blir klart lägre, och därför används andra kolumner i skattetabellen. Med en lön på 30 000 kr i månaden dras då 2 644 kr (kolumn 3), och du får ut 27 356 kr.

På pension finns inget jobbskatteavdrag, men det förhöjda grundavdraget gör stor skillnad. En pension på 20 000 kr i månaden blir 16 684 kr efter skatt för den som har fyllt 66 (kolumn 2), men 14 502 kr för den som tar ut pension tidigare (kolumn 6). Välj "Pension" som typ av inkomst och fyll i ditt födelseår så räknar kalkylatorn med rätt kolumn. Får du i stället ersättning från a-kassan eller Försäkringskassan kan du räkna ut a-kassa eller räkna ut föräldrapenning före och efter skatt.